контроль за нерезидентами

Характерными особенностями таких операций являются:

Во многих случаях денежные средства переводятся юридическими лицами – резидентами в пользу нерезидентов-контрагентов, юрисдикция которых не совпадает с юрисдикцией банков-нерезидентов, в которых открыты счета данных нерезидентов, а также в пользу резидентов-контрагентов на их счета, открытые в банках на территории иностранных государств.

Центральным банком Российской Федерации в результате осуществления надзорной деятельности было выявлено, что в последнее время возросли объемы денежных средств, переводимых резидентами в пользу контрагентов (резидентов и нерезидентов) на их счета, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, в порядке исполнения обязательств по агентским договорам, договорам комиссии, договорам финансирования под уступку денежного требования и договорам купли-продажи товаров с поставкой на территории Российской Федерации (в банковской отчетности такие операции отражаются по кодам валютных операций 35020, 99090).

ЗА ОТДЕЛЬНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ

от 16 сентября 2010 г. N 129-Т

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Документ правда не дает ответа подпадают ли под данное усиление операции с нерезидентами, у которых открыты счета в банках на территории РФ. Если у вас есть мнение по данному вопросу, прошу высказываться в комментариях.

Таким операциям должно уделяться особое внимание и при выявлении признаков согласно внутренним правилам контроля кредитных организаций в соответствие с Законом об отмывании, направлять сведения о них в уполномоченный орган.

- договоры купли-продажи товаров с поставкой на территории РФ.

- договоры финансирования под уступку денежного требования,

- договоры комиссии,

- агентские договоры, с определением агентского вознаграждения в процентном соотношении,

ЦБ также определяет следующие характерные особенности таких операций, когда денежные средства переводились резидентами в пользу нерезидентов – контрагентов, юрисдикция которых не совпадает с юрисдикцией банков-нерезидентов, в которых открыты счета данных нерезидентов, а также в пользу резидентов – контрагентов на их счета, открытые в банках на территории иностранных государств:

По мнению Банка России, возрастающие масштабы этих операций позволяют предполагать, что действительными их целями могут являться уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, вывод денежных средств из РФ, оплата «серого импорта», отмывание доходов, полученных преступным путем.

ЦБ опубликовал письмо об усилении контроля за операциями юридических лиц. Данный документ стал следствием анализа сделок с участием нерезидентов и увеличением их количества в последнее время.

Усиление контроля за операциями с нерезидентами

> , > Усиление контроля за операциями с нерезидентами

блог компании Lexmans Consulting Group

Усиление контроля за операциями с нерезидентами | Lexmans